defraudación

Anuario fiscal 2002 - (December 01, 2002)

Obligaciones tributaria. Delitos y penas. Defraudación tributaria

Rafael Calvo Ortega (director)

... millones de pesetas, a partir de la cual la defraudación a la Hacienda Pública se convierte en delito, ...... Resulta lógico deducir de esta norma que si las defraudaciones cometidas en distintos períodos y referidas al ...

El delito fiscal - (January 01, 2004)

La supuesta naturaleza de delito especial de la defraudación tributaria

IV. La supuesta naturaleza de delito especial de la defraudación ...

BOE. Boletín Oficial del Estado, June 30, 1995 Nbr. 0155

LEY ORGANICA 6/1995, de 29 de Junio, por la que se modifican determinados preceptos del Codigo penal relativos a los delitos contra la Hacienda publica y Contra la Seguridad social.

... Pública en el sentido de que materialmente la defraudación, cuando existe, está también referida a ...... se aplicarán en su grado máximo cuando la defraudación se cometiere concurriendo alguna de las ...

BOR. Boletín Oficial de La Rioja , December 22, 1998

Aprobación definitiva de imposición y ordenación de Ordenanzas Fiscales

III. Otras disposiciones y actos

... INFRACCIONES Y DEFRAUDACIÓN ART 13.- Se consideran infractores a los sin la ...... INFRACCIONES Y DEFRAUDACIÓN.- ART. 17.- Se consideran infractores los que ...... INFRACCIONES Y DEFRAUDACIÓN. ART. 11.- En todo lo relativo a la ...

Circulares de la Fiscalía (March 2007)

Instrucción 3/2007 sobre la actuación del ministerio fiscal en la persecución de los delitos de defraudación tributaria cometidos por grupos organizados en relación con las operaciones intracomunitarias del impuesto sobre el valor añadido

I.- INTRODUCCIÓN. II.- LAS DEFRAUDACIONES DEL IVA QUE GRAVA LAS OPERACIONES ......- LA RELEVANCIA DE LAS DEFRAUDACIONES DEL IVA INTRACOMUNITARIO. III.1.- La magnitud ......- El carácter organizado de la defraudación. V.- CRITERIOS DE ACTUACIÓN DEL MINISTERIO ...

Audiencias Provinciales

Case of Audiencia Provincial - Las Palmas, Sección 1ª nº 201/2007, of July 30, 2007

Recurso nº 302/2005, Ponente INOCENCIA EUGENIA CABELLO DIAZ

Verdict favorable to: Recurrido

"DEFRAUDACIÓN DE ENERGÍA. PRINCIPIO IN DUBIO PRO REO. ......"in dubio pro reo"", concluyese que el valor de la defraudación no es superior a los cuatrocientos euros, ...