defraudacion tributaria

Anuario fiscal 2002 - (December 01, 2002)

Obligaciones tributaria. Delitos y penas. Defraudación tributaria

Rafael Calvo Ortega (director)

... contables requeridos por la Inspección tributaria es compatible con el derecho a no declarar ...... hacer posible el cumplimiento de la obligación tributaria y su posterior inspección, sin que pueda ...

La prescripción tributaria y el delito fiscal - (January 01, 2004)

Efectos jurídicos de la prescripción tributaria respecto al delito de defraudación tributaria

María del Pilar Ruiz Rescalvo - Profesora titular de Derecho Tributario y Financiero. Universidad Rey Juan Carlos

Capítulo IV. Efectos jurídicos de la prescripción tributaria respecto al delito de defraudación tributaria ...

BOE. Boletín Oficial del Estado, June 30, 1995 Nbr. 0155

LEY ORGANICA 6/1995, de 29 de Junio, por la que se modifican determinados preceptos del Codigo penal relativos a los delitos contra la Hacienda publica y Contra la Seguridad social.

... la relación existente entre la regularización tributaria, autorizada expresamente por el artículo 61.2 ...... hubiese podido incurrir en relación con la deuda tributaria objeto de regularización. Esta regulación ...

BOE. Boletín Oficial del Estado, February 08, 2005 Nbr. 033

Resolución de 7 de febrero de 2005, de la Dirección General de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, por la que se aprueban las directrices generales del Plan General de Control Tributario de 2005.

... General de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, por la que se aprueban las directrices ...... de actuación estratégica para que la Agencia Tributaria cumpla su misión como organización ...

Circulares de la Fiscalía (March 2007)

Instrucción 3/2007 sobre la actuación del ministerio fiscal en la persecución de los delitos de defraudación tributaria cometidos por grupos organizados en relación con las operaciones intracomunitarias del impuesto sobre el valor añadido

I.- INTRODUCCIÓN. II.- LAS DEFRAUDACIONES DEL IVA QUE GRAVA LAS OPERACIONES ......- LA RELEVANCIA DE LAS DEFRAUDACIONES DEL IVA INTRACOMUNITARIO. III.1.- La magnitud ......- El carácter organizado de la defraudación. V.- CRITERIOS DE ACTUACIÓN DEL MINISTERIO ...

Audiencias Provinciales

Auto of Audiencia Provincial - Huelva, Sección 1ª nº 31/2007, of March 27, 2007

Recurso nº 57/2007, Ponente SANTIAGO GARCIA GARCIA

Verdict favorable to: Acusado

... CP por hechos consistentes en defraudación o falta de pago del IVA correspondiente al ...... Es precisa la liquidación tributaria como presupuesto procesal para la persecución ...