El Congreso Nacional creó la Comisión Bicameral Investigadora de Instrumentos Bancarios y Financieros

• Date: 26 February 2015
• Author: Roberto E. Silva (h.)
• Published date: 26 February 2015
• Law Firm: Marval O'Farrell Mairal

Mediante la Ley N° 27.094, sancionada el 17 de diciembre de 2014 y promulgada el 20 de enero de 2015, se creó en el ámbito del Congreso de la Nación la Comisión Bicameral Investigadora de Instrumentos Bancarios y Financieros (la “Comisión Bicameral”) cuyo objetivo es investigar si existe un esquema implementado para facilitar la apertura de cuentas bancarias en el extranjero por agentes económicos argentinos a fin de administrar y encubrir las mismas con la finalidad de evadir impuestos y fugar capitales.

La Comisión Bicameral deberá identificar aquellos agentes económicos involucrados en el incumplimiento fiscal y la fuga de capitales, así como también las instituciones bancarias y/o financieras que hayan estructurado y/o facilitado dicha operatoria. La investigación se orientará a delinear la “posible existencia de un comportamiento sistémico en el seno del mercado bancario y financiero que opera en la Argentina, sobre mecanismos llevados a cabo para promover la salida de capitales evadidos de la tributación” y en caso que sea necesario promover las modificaciones legislativas pertinentes para terminar con este tipo de actividades.

La referida normativa establece que en ningún caso le será oponible a la Comisión Bicameral el secreto bancario, fiscal, bursátil y/o profesional, ni los compromisos legales o contractuales de confidencialidad cuando se trate sobre “informes, testimonios, documentos o antecedentes de la materia objeto de la investigación”. La Comisión Bicameral tendrá derecho a...