Consideraciones legales bancarias y financieras en México: SOFOMES: Constitución & Regulación – Parte II

• Published date: 09 February 2022
• Law Firm: Estudio Juridico MGPS Müggenburg, Gorches y Peñalosa
• Author: Luis Gerardo Ramírez Villela

9 DE FEBRERO DE 2022

Consideraciones legales bancarias y financieras en México:

SOFOMES: Constitución & Regulación – Parte II

Por: Luis Gerardo Ramírez Villela

La inspección y vigilancia de las organizaciones auxiliares del crédito, casas de

cambio y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas queda confiada a

la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

En materia de Prevención de Lavado de Dinero (PLD), la Ley General de

Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito (LGOAC) establece las

siguientes obligaciones para las SOFOMES:

I. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos,

omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o

cooperación de cualquier especie para la comisión de los delitos previstos en los

artículos 139 (terrorismo) ó 148 Bis (terrorismo internacional) del Código Penal

Federal o que pudieran ubicarse en los supuestos del artículo 400 Bis

(operaciones con recursos de procedencia lícita) del mismo Código, y

II. Presentar a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), por

conducto de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), reportes sobre:

a. Los actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y usuarios,

relativos a la fracción anterior, y

b. Todo acto, operación o servicio, que pudiese ubicarse en el supuesto previsto

en la fracción I de este artículo o que, en su caso, pudiesen contravenir o

vulnerar la adecuada aplicación de las disposiciones señaladas en la misma, que

realice o en el que intervenga algún miembro del consejo de administración,

administradores, directivos, funcionarios, empleados y apoderados.

III. Registrar en su contabilidad cada una de las operaciones o actos que

celebren con sus clientes o usuarios, así como de las operaciones que celebren

con instituciones financieras.

Los reportes a que se refiere la fracción II anterior, de conformidad con las

disposiciones de carácter general previstas en el mismo, se elaborarán y

presentarán tomando en consideración, cuando menos, las modalidades que al

efecto estén referidas en dichas disposiciones; las características que deban

reunir los actos, operaciones y servicios a que se refiere este artículo para ser

reportados, teniendo en cuenta sus montos, frecuencia y naturaleza, los

instrumentos monetarios y financieros con que se realicen, y las prácticas