Integración del Informe 50-Prevención del Riesgo LA/FT con el Informe 52-PTEE a través del Informe 75-SAGRILAFT y PTEE

• Published date: 22 September 2023
• Law Firm: Dentons, Cardenas & Cardenas

La Superintendencia de Sociedades emitió la Circular Externa 100-000003 de 11 de septiembre de 2023 mediante la cual integró el Informe 50- Prevención del Riesgo LA/FT y el Informe 52- Programa de Transparencia y Ética Empresarial, a través del informe 75 SAGRILAFT y PTEE; y fijó requisitos y nuevos plazos para la presentación del Informe 58-Oficiales de Cumplimiento.

La presentación del informe de quienes resulten ser sujetos obligados con corte al 31 de diciembre de 2022 deberá realizarse de acuerdo con los dos últimos dígitos del NIT, sin incluir el dígito de verificación, con base en la siguiente tabla:

Últimos dos dígitos del NIT	Plazo máximo para el envío de información (año 2023)
01-10	Lunes, 23 de octubre
11-20	Martes, 24 de octubre
21-30	Miércoles, 25 de octubre
31-40	Jueves, 26 de octubre
41-50	Viernes, 27 de octubre
51-60	Lunes, 30 de octubre
61-70	Martes, 31 de octubre
71-80	Miércoles, 1 de noviembre
81-90	Jueves, 2 de noviembre
91-00	Viernes, 3 de noviembre

Para los años sucesivos, deberá ser presentado anualmente de acuerdo con los dos últimos dígitos del NIT del sujeto obligado, sin incluir el dígito de verificación, con base en la siguiente tabla.

Últimos dos dígitos del NIT	Plazo máximo para el envío de información
01-10	Décimo primer día hábil del mes de julio
11-20	Décimo segundo día hábil del mes de julio
21-30	Décimo tercer día hábil del mes de julio
31-40	Décimo cuarto día hábil del mes de julio
41-50	Décimo quinto día hábil del mes de julio
51-60	Décimo sexto día hábil del mes de julio
61-70	Décimo séptimo día hábil del mes de julio
71-80	Décimo octavo día hábil del mes de julio
81-90	Décimo noveno día hábil del mes de julio
91-00	Vigésimo día hábil del mes de julio

Por su parte, se establece que los sujetos obligados a presentar el Informe 58 serán los obligados a tener un Oficial de Cumplimiento SAGRILAFT y un Oficial de Cumplimiento PTEE, conforme lo disponen los Capitulos X y XIII, respectivamente, de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades. Deberá enviarse dentro de los 15 días hábiles siguientes al respectivo nombramiento o cambio, y la fecha de corte de este informe debe corresponder a la fecha del acta donde el máximo órgano social nombra al Oficial de Cumplimiento.

Cabe señalar que el informe 58 sólo se entenderá recibido con la presentación...